Calcolo del pensionamento anticipato
Riduzione AVS, perdita CP, lacuna di reddito e contributi AVS come persona senza attivita lucrativa -- tutti i costi di un pensionamento anticipato a colpo d'occhio.
Un pensionamento anticipato ha conseguenze finanziarie di vasta portata. La rendita AVS viene ridotta a vita, la cassa pensione paga di meno a causa del tasso di conversione inferiore e degli accrediti di vecchiaia mancanti, e fino a 65 anni gravano i contributi AVS come persona senza attivita lucrativa.
Riduzione AVS in caso di anticipo
Dalla riforma AVS 21 (2024) vale l'eta di riferimento 65 per entrambi i sessi. Un anticipo e possibile da 63 anni (al mese). La riduzione ammonta al 6.8% per anno di anticipo (art. 40 LAVS). Con 2 anni di anticipo la rendita diminuisce quindi del 13.6% -- a vita.
Esempio: rendita massima CHF 2'520/mese, 2 anni di anticipo → CHF 2'177/mese, ossia CHF 4'116 in meno all'anno.
Cassa pensione: doppio effetto
Il pensionamento anticipato colpisce la CP doppiamente:
1. Accrediti di vecchiaia mancanti: dai 55 anni i contributi LPP ammontano al 18% del salario coordinato. Ogni anno mancante riduce il capitale di vecchiaia.
2. Tasso di conversione inferiore: per ogni anno di pensionamento anticipato il tasso di conversione diminuisce di ca. 0.15-0.25 punti percentuali.
L'effetto combinato puo ridurre la rendita CP del 15-25%.
Contributi AVS come persona senza attivita lucrativa
Chi prima dei 65 anni non lavora piu deve comunque pagare i contributi AVS/AI/IPG (art. 10 LAVS). L'importo dipende dalla sostanza e dal reddito da rendite. Contributo minimo: CHF 530/anno. Con sostanza elevata possono essere diverse migliaia di franchi.
Domande frequenti
- Da quale eta posso andare in pensione anticipata?+
- Conviene invece un pensionamento parziale?+
- Posso compensare la riduzione AVS?+