WEF-Vorbezug: PK oder Hypothek?
Pensionskasse vorbeziehen oder höhere Hypothek? Vergleich: Kapitalbezugssteuer, Renteneinbusse und Hypothekarkosten.
Der WEF-Vorbezug (Wohneigentumsförderung) erlaubt es, Pensionskassengelder für den Erwerb von selbstbewohntem Wohneigentum zu verwenden. Dies reduziert die Hypothek, aber auch das Alterskapital. Die Frage: Lohnt sich der Vorbezug oder ist eine höhere Hypothek langfristig günstiger?
Wie funktioniert der WEF-Vorbezug?
Gemäss Art. 30a-30d BVG können Sie PK-Gelder vorbeziehen für:
- Kauf oder Bau von selbstbewohntem Wohneigentum
- Rückzahlung einer Hypothek
- Renovationen/wertvermehrende Investitionen
- Beteiligung an Wohnbaugenossenschaften
Mindestbetrag: CHF 20'000 (alle 5 Jahre möglich)
Ab 50 Jahren: Maximum = Guthaben mit 50 oder 50% des aktuellen Guthabens (höherer Wert)
Kosten des Vorbezugs
Sofort: Kapitalbezugssteuer (kantonal 3-8% des Bezugsbetrags)
Langfristig: Das entnommene Kapital fehlt bei der Pensionierung. Bei CHF 100'000 Vorbezug, 20 Jahren bis zur Pension und 6.8% Umwandlungssatz beträgt die Renteneinbusse rund CHF 570-690/Monat — lebenslang (je nach BVG-Zinssatz).
Einkaufssperre: Freiwillige PK-Einkäufe sind erst nach vollständiger Rückzahlung des WEF-Bezugs steuerlich abziehbar (Art. 79b Abs. 3 BVG).
Rückzahlungspflicht
Der WEF-Vorbezug muss zurückgezahlt werden bei:
- Verkauf der Liegenschaft
- Einräumung von Rechten (z.B. Nutzniessung)
- Tod des Versicherten (sofern keine Hinterlassenenleistungen fällig werden)
Freiwillige Rückzahlung ist jederzeit möglich (mindestens CHF 10'000, WEFV Art. 7). Bei Rückzahlung wird die Kapitalbezugssteuer anteilig rückerstattet.
Häufig gestellte Fragen
- Ist Verpfändung besser als Vorbezug?+
- Kann ich 3a und WEF kombinieren?+
- Was passiert bei Scheidung?+